2010年5月，齐齐哈尔市农业银行委托本公司拍卖变现三处房产。一、住宅楼房位于拜泉县人民路西侧教育园丁楼4单元302室，面积120平方米，无照（有抵债协议），保留价12万；二、楼房（1-2层）位于拜泉县曙光街五委，面积570.5平方米，有照，保留价1,426,250元；三、商业用房位于本市富拉尔基区北兴街水泥厂集资楼一层，东西两侧面积共490.65平方米，有照（未分割），保留价480,000元；以上三处房产总保留价2,026,250元。根据委托人提供的书面材料和实物，这批拍卖标的显著特点是瑕疵多，表现如下：1、银行接收后，未办理过户手续，涉及二次过户；2、由于时间长，原产权人主体资格灭失，成交后产权过户存在困难；3、上述房产均为委托方看管，可能存在欠费情况，所以拍卖条件又附加了竞买人成交后需承担欠款；4、有的房屋因年久失修已停止供暖，断水、断电多年，拍卖均以房产现状为准；5、买受人竞买成交后需自行办理产权过户手续，并承担相关一切税费。瑕疵多的有些不尽情理。

接受委托后，我公司在如下几个方面做了大量工作：①摸清委托人的意图。要认真理解，做换位思考，真正认识自己所接受委托的标的，瑕疵与底价之间的内在关联，深知策划组织本次拍卖会的地位和作用；②实地现场勘查，了解标的物是协议取得还是诉讼取得；③详查标的物的现状和产生瑕疵的成因（特别是欠费情况）；④了解委托人制定保留价（底价）的构成，是否涵盖了瑕疵因素。对所拍卖的每一标的物都要做到心中有数；⑤分别对每一标的制作瑕疵说明书。      

在以上大量繁杂的前期工作基础上，我公司严格按照拍卖程序，经过缜密细致的工作，通过县电视台及本市晚报、省拍卖网刊登拍卖公告，又派人到每个标的物张帖公告、挂横幅，联系我公司客户群体，广为宣传洽谈，并得益于本公司良好的社会信誉，所以拍卖一举成功，三个标的全部成交。不仅得到变现，而且比保留价多卖133,750元。可见金融机构依法办事走拍卖渠道，有利于将债务人的物化资产还原为货币，化解了委托人的金融风险。

众所周知，我国市县级商业银行在对小型企业放贷时一般要求借贷方以一定的实物进行抵押担保。但由于我国金融体制尚处在特定历史条件、特定阶段下，导致有些不该放的贷款放了出去，从而收不回来。这些贷款最终多被银行以抵押担保方式收回实物。另外，还有的借贷经济实体资不抵债，最后也只能以实物偿还。贷出的资金不能回笼，实物偿还日益增多。根据我国《担保法》规定：一旦借贷到期未能偿还债务，贷款银行实现其自身抵押担保的途径主要有两条：即协议实现和诉讼实现。无论哪种途径，这些担保实物都要处理变现，而变现的首选方式就是拍卖。

拍卖可减轻银行负担，盘活国有资产，银行与债务人通过协议或诉讼将其抵押标的经过评估折价从而取得所有权。随之而来的麻烦事也来了，这些物品需设专人经管，长期积压，不能变现，更不能入账，成为一个沉重负担。同时，随着经济形式的变化，有些物品不断贬值，国有资产在静态中逐渐流失了。为将已经实现的物化债权还原为货币，避免社会财富的闲置和浪费，是当前金融机构选择拍卖的一个重要原因，可快捷地将抵押物资迅速变现。它不仅实现了其应有的价值，也使委托人减轻负担，两全其美的事何乐而不为呢？

依法行事避免国家损失，随着金融机构抵贷物的增多，金融机构引入拍卖机制用于处理债权债务问题，是当前加强金融管理，防范金融风险的首选。拍卖是遵照《拍卖法》的法规进行，它透明度高，本着完全公开、公平、公正的竞价变现，杜绝人为因素的影响，避免物实价低的现象发生，防止违纪、违法事件的产生。拍卖不仅在金融界，在其它领域也逐步发挥了它的潜力。

（文/齐齐哈尔鑫鼎拍卖有限责任公司覃万富）